# Excel中級者が極めるNPER、RATE関数による返済計画分析
## すぐに試せる具体的な関数と活用法
Excel中級者が業務を効率化するなら、まず**PMT関数とNPER関数の組み合わせ**を習得してください。例えば、ローン返済額を計算する場合：
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=PMT(金利/12, 返済月数, -借入額)
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この基本形に**NPER関数**を組み合わせると、「月々5万円で返済した場合、何ヶ月かかるか」が即座に算出できます：
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=NPER(月利率, -月々の返済額, 借入額)
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さらに**RATE関数**を使えば、「この条件なら実質金利は何%か」も計算可能。これら3つの関数関数を使いこなすだけで、複雑な返済計画が5分で完成します。
## ポイント1：NPER関数で返済期間を逆算する力
多くのExcel初級者は「金利と返済額から月数を求める」という発想すら持ちません。しかし中級者なら、NPER関数を活用して返済計画全体を柔軟に設計できます。
例えば、営業部が「月々10万円返済できる場合の返済期間」を知りたい場合、従来は手計算や複雑な逆算をしていたはずです。NPER関数なら一発です。
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=NPER(年利12%/12, -100000, 5000000)
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このように記述すれば、500万円を月利1%で月々10万円返済した場合の月数が自動計算されます。重要なのは、**負の値をどこに配置するか**という符号ルールを理解することです。Excelの金融関数関数では、現金の流出を負、流入を正で表すため、返済額は負の値にします。この理解が、より高度な分析への入り口になるのです。
## ポイント2：RATE関数で実質金利を見える化する
複数のローン商品やリース契約を比較するとき、表面金利だけでは判断できません。ここで**RATE関数**の出番です。
初心者の多くは「金利は商品説明に書いてあるもの」と思い込みますが、実務では手数料や保険料を含めた**実質金利**を計算する必要があります。
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=RATE(返済月数, -月々返済額, 借入額) * 12
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この関数関数を使うことで、隠れたコストまで含めた真の金利が見えます。営業が提示した条件と、顧客が実感する負担のギャップを数値化できる強力なツールになるのです。
## ポイント3：返済計画表を動的に構築する実践テクニック
NPER、RATE、PMT関数を組み合わせると、**完全自動化された返済計画表**が完成します。
例えば、下記のようなテンプレートを作成します：
| 項目 | 金額 |
|——|——|
| 借入額 | $A$1 |
| 年利 | $A$2 |
| 月々返済額 | $A$3 |
| **計算結果** | |
| 返済月数 | =NPER($A$2/12,-$A$3,$A$1) |
| 実質金利 | =RATE(計算結果,-$A$3,$A$1)*12 |
| 総返済額 | =NPER(…)×月々返済額 |
中級者と上級者の違いは、こうした「変動要素をセル参照化」できるかどうかです。一度テンプレートを完成させれば、営業から「この条件なら？」と聞かれても、数字を入れるだけで瞬時に回答できます。
実は、多くのExcel中級者は個別計算に満足して、汎用テンプレート化の一歩が踏み出せません。しかし返済計画分析は月1回は必ず発生する業務です。テンプレート化の投資は確実に返ってきます。
NPER関数関数とRATE関数を極めることで、あなたの「判断の速度」が劇的に向上するでしょう。
